증여세 계산기

부모님이나 배우자에게 목돈을 받았는데 증여세를 얼마나 내야 하는지 감이 안 옵니다. 관계에 따라 공제 금액이 다르다는 것까지는 알아도, 정확히 얼마가 공제되는지는 헷갈립니다.

누구에게서 받았는지만 고르면 공제액이 자동으로 정해집니다. 10년 안에 같은 사람에게서 또 받은 적이 있다면 그것까지 합쳐야 하니, 있었다면 체크박스로 표시해 두세요 — 정확한 합산 계산은 홈택스나 세무사 확인이 필요합니다.

이럴 때 씁니다

• 부모님·배우자에게 목돈을 받기 전에 세금을 가늠할 때
• 이미 받은 금액의 증여세를 신고 전에 확인할 때
• 3개월 이내 신고로 얼마나 공제받는지 볼 때

10년 안에 여러 번 받았으면 어떻게 되나요?

같은 사람에게서 10년 이내에 받은 금액은 전부 합산해서 공제와 세율을 다시 계산합니다(상속세 및 증여세법 제47조 제2항). 이 계산기는 이번 한 번만 계산하므로, 과거에 증여받은 적이 있다면 정확한 금액은 홈택스나 세무사를 통해 합산 신고하세요.

가업승계나 혼인·출산 증여는 왜 계산 안 해주나요?

가업승계 특례(조세특례제한법 제30조의6), 창업자금 특례, 혼인·출산 증여재산공제는 별도 요건과 한도가 있는 특례라 이 계산기의 범위를 벗어납니다. 해당하면 국세청 홈택스나 세무사 상담을 통해 별도로 계산해야 합니다.

신고를 안 하면 어떻게 되나요?

증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 안에 자진신고하면 산출세액의 3%를 공제받습니다. 반대로 신고를 안 하거나 늦으면 무신고가산세·납부지연가산세가 붙습니다.

같이 쓰면 좋은 도구

자동차세 계산기 · 4대보험 계산기 · 근로장려금 계산기 · 전기요금 계산기 · 상속세 계산기

근거로 삼은 자료

• 증여세 과세 — 상속세 및 증여세법 제2조 — 타인에게서 무상으로 재산을 받으면 그 재산에 증여세를 부과합니다
• 증여재산공제 — 상속세 및 증여세법 제53조 — 배우자 6억원, 직계존속 5천만원(수증자가 미성년자면 2천만원), 직계비속 5천만원, 기타친족 1천만원을 10년간 합산해서 공제합니다
• 세율 — 상속세 및 증여세법 제56조·제26조 — 과세표준 1억원 이하 10%, 5억원 이하 20%, 10억원 이하 30%, 30억원 이하 40%, 30억원 초과 50%의 누진세율을 적용합니다
• 신고세액공제 — 상속세 및 증여세법 제69조 — 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내에 자진신고하면 산출세액의 3%를 공제합니다

출처: 국가법령정보센터 · 최종 확인 2026-09-05