약 4분 · 최종 확인 2026-08-22
연말정산 때 세금을 돌려받고 싶은데 연금저축과 IRP 중 뭘 얼마나 넣어야 할지 막막하시죠. 결론부터 말하면 둘을 합쳐 연 900만원까지 넣으면 최대 148만 5천원을 돌려받습니다. 소득에 따라 공제율이 16.5%나 13.2%로 갈려요. 한도가 어떻게 나뉘는지, 얼마를 언제 돌려받는지 순서대로 짚어 드릴게요.
연금저축과 IRP를 합쳐 연 900만원까지 넣으면 소득에 따라 낸 세금의 일부를 그 해에 돌려받습니다. 계좌 개설은 하루면 되고 넣는 돈 말고 드는 비용은 없어요. 대신 만 55세 이후에나 연금으로 찾을 수 있으니, 오래 묻어둘 돈으로만 시작하세요.
연금저축 IRP 세액공제 준비물, 뭐가 필요한가요?
- 본인 명의의 연금저축 계좌 또는 IRP 계좌
- 계좌를 개설할 은행이나 증권사, 보험사
- 그 해에 납입할 자금
- 세액공제를 반영할 연말정산 또는 종합소득세 신고
연금저축 IRP 세액공제 순서, 어디서 어떻게 하나요?
- 은행이나 증권사, 보험사에서 연금저축과 IRP 중 어디에 넣을지 정하고 상품을 골라요
→ 가입할 계좌 종류가 정해져요 - 고른 금융회사에서 연금저축 계좌나 IRP 계좌를 새로 만들어요
→ 내 이름으로 된 연금 계좌가 열려요 - 개설한 계좌에서 세액공제 한도를 보면서 돈을 넣어요
→ 납입 내역이 계좌에 기록돼요 - 연말정산·종합소득세 신고에서 그 해 납입액을 세액공제 항목에 반영해요
→ 산출세액에서 공제액만큼 세금이 줄어요
내가 해당되는지 먼저 확인
하나씩 눌러서 확인해 보세요. 전부 해당돼야 신청할 수 있어요.
근로소득이나 사업소득이 있어서 연말정산이나 종합소득신고를 하시나요?
세액공제는 내야 할 세금에서 빼주는 방식이라, 낼 세금이 있어야 돌려받습니다.
넣은 돈을 만 55세 이후에 연금으로 받으실 생각이신가요?
연금저축과 IRP는 55세 이후 연금으로 받는 것을 전제로 세금을 깎아 줍니다.
계좌를 만든 뒤 최소 5년 이상 유지할 수 있나요?
연금으로 받으려면 계좌 가입일부터 5년이 지나야 합니다.
연금저축이나 IRP 계좌를 이미 갖고 있거나 새로 만들 수 있나요?
세액공제는 이 계좌에 실제로 넣은 돈에만 적용됩니다.
전부 해당된다면 세액공제를 받을 수 있어요. 다음 단계에서 계좌부터 준비하시면 돼요.
하나라도 아니라면 지금은 조건이 다 맞지는 않아요. 특히 몇 년 안에 써야 할 돈이라면 다른 방법을 먼저 찾아보세요.
연금저축 IRP 세액공제 자주 틀리는 부분은 어디인가요?
세액공제만 노린다면 연금저축은 연 600만원, IRP까지 합쳐 연 900만원 안에서 넣으세요. 초과분은 세액공제 없이 과세만 이연됩니다.
연금수령한도를 초과해서 받는 금액에는 16.5%의 기타소득세가 붙습니다. 몇 년 안에 쓸 돈은 넣지 마세요.
연금저축신탁은 2018년부터 판매가 중지됐습니다. 지금 새로 시작한다면 연금저축펀드나 연금저축보험, IRP 중에서 고르세요.
연금 수령 시 나이에 따라 3.3%에서 5.5%의 연금소득세를 냅니다. 대신 지금 돌려받는 16.5%보다 훨씬 낮아요.
연금저축 IRP 세액공제 처리 기간은 얼마나 되나요?
| 세액공제 한도 | 연금저축 연 600만원, IRP까지 더하면 최대 연 900만원 |
|---|---|
| 돌려받는 금액 | 900만원을 다 넣으면 공제율에 따라 118만 8천원에서 148만 5천원 |
| 연금 받을 때 세금 | 55세 이후 수령 시 나이에 따라 3.3%에서 5.5% |
마지막으로 짚어 둘 것
세액공제만 놓고 보면 돌려받는 비율이 큽니다. 900만원을 다 넣으면 낸 세금의 상당 부분을 그 해에 돌려받아요. 은행 이자로는 따라오기 힘든 수익률이에요. 다만 공짜는 아닙니다. 넣은 돈은 만 55세 이후에나 연금으로 찾을 수 있고, 그 전에 급하게 빼면 16.5%의 기타소득세가 붙어요. 연금으로 받을 때도 3.3%에서 5.5%의 세금을 냅니다. 그러니 당장 몇 년 안에 쓸 돈이 아니라, 노후까지 묻어둘 여윳돈으로만 넣는 게 맞아요.
같이 걸리는 문제들
- 제도 신청·발급 절차 모음 — 28편, 자격부터 서류까지 한 번에
제도 신청·발급 분야 절차 28가지를 한곳에 모았어요. - ISA 계좌 비과세 혜택과 가입 전 확인사항
- 근로장려금 자격과 소득 기준
소득과 재산 기준을 모두 채우면 근로장려금을 신청할 수 있고, 신청 자체에는 비용이 들지 않습니다. - 연말정산 환급액 계산기
급여와 가족 수만 넣으면 돌려받는지 더 내는지 단계별로 보여 드려요 - 적금 계산기
만기에 받는 이자와 이자소득세를 한 번에 계산해 드려요
연금저축 IRP 세액공제 자주 묻는 질문
연금저축이랑 IRP 둘 다 가입하면 공제도 두 배로 받나요?
아니에요. 두 계좌를 합쳐 연 900만원까지만 세액공제됩니다. 그중 연금저축은 600만원까지만 인정돼요. 연금저축에 600만원, IRP에 300만원을 넣으면 딱 900만원이 채워집니다.
직장인이 아니어도 세액공제를 받을 수 있나요?
종합소득세를 신고하는 개인사업자도 받을 수 있어요. 세액공제는 연말정산뿐 아니라 종합소득신고 때도 적용됩니다. 다만 낼 세금이 있어야 돌려받을 게 생겨요.
1,800만원까지 넣을 수 있다는데 900만원만 공제되면 나머지는 왜 넣나요?
연 1,800만원은 연금저축에 넣을 수 있는 최대 한도이고, 세액공제는 그중 900만원까지만 돼요. 초과분은 당장 돌려받지는 못하지만, 굴리는 동안 과세가 미뤄지고 나중에 연금으로 받을 때 낮은 세율이 적용됩니다.
확인한 곳
- 국세청 · 국세청 — 연금계좌 세액공제 (근로소득)
- 법제처 찾기 쉬운 생활법령정보 · 법제처 (찾기쉬운 생활법령정보) — 찾기쉬운 생활법령정보 — 개인연금제도 > 연금저축 (세액공제 한도·요건)
- 법제처 찾기 쉬운 생활법령정보 · 법제처 (찾기쉬운 생활법령정보) — 찾기쉬운 생활법령정보 — 퇴직연금제도 > 퇴직연금(IRP 세액공제)
위 자료 기준 · 최종 확인 2026-08-22
CheotPan이 국세청 1건·법제처 찾기 쉬운 생활법령정보 2건, 모두 3건의 공개 자료를 근거로 생성형 AI의 도움을 받아 정리했습니다. 게시 전에 본문의 금액·기간 같은 숫자가 근거 자료에 실제로 있는지 자동으로 대조했지만, 노무사·세무사·변호사 같은 전문가가 이 글을 개별로 검수한 것은 아닙니다. 이 글은 법률·세무 자문이 아니며 제도는 수시로 바뀝니다. 실제 신청 전에 반드시 해당 기관에서 확인하시고, 잘못된 내용을 발견하시면 사이트의 문의 페이지로 알려 주세요.